Лизинг и его преимущества для частных лиц

Двумя основными методами привлечения финансирования являются получение кредита и покупка имущества в лизинг. Лизинг является одной из форм финансовых связей между двумя субъектами. Лизинг дает возможность привлечь финансовые средства для покупки какого-либо имущества. При лизинге лизинговая компания покупает определенное имущество, необходимое клиенту, и передает данное имущество в его временное пользование и владение на условиях составленного договора и с предоставлением условия дальнейшего выкупа имущества.

Чем лизинг отличается от кредитования

Отличительная характеристика лизинга заключается в том, что лизинг – это способ приобретения дорогостоящей собственности (технического оборудования, автомобилей, недвижимости). Имущество сдается клиенту в аренду с условием дальнейшего выкупа.

Основное отличие лизинга от кредита заключается в том, что при кредите в пользование передаются, по обыкновению, денежные средства, а при лизинге – имущество, имеющее высокую стоимость.

В лизинге имеются и другие отличие от кредита:

• особенности перехода права собственности на различное имущество (автомобиль, оборудование и т.д.). В случае, если клиент покупает что-то в кредит, то он имеет право свободно пользоваться и распоряжаться своим имуществом, а в случае заключения договора с лизинговой компанией клиент может лишь временно пользоваться сданным в аренду имуществом;
• особенности налогообложения, касающиеся того, что при лизинге имущество, сданное клиенту в аренду, не становится на баланс, а, следовательно, не облагается каким-либо налогами. Лизинговая компания увеличивает свои расходы и уменьшает прибыль для налогообложения;
• возврат налога на добавочную стоимость. Выплаты лизинговых компаний включают, помимо прочего, оплаты налога на добавочную стоимость. Если это предусмотрено законодательством, то заемщики имеют право возмещать НДС;
• большая гибкость по денежным выплатам. Начало ежемесячных платежей можно предусмотреть при заключении договора лишь после того, как взятое в аренду имущество начнет приносить доход. Помимо этого, учитываются и другие условия (сезонный характер работы и т.д.);
• в лизинг можно делать покупки б/у имущества, а не только нового.

Преимущества лизинга

Преимущества лизинга перед кредитом самые разнообразные. Во-первых, лизинговые компании более лояльно подходят к своим клиентам, подробно рассматривая каждый отдельный случай. Требования к клиентам у лизинговых компаний намного умереннее и малочисленнее, чем у финансовых компаний и банков, предоставляющих кредиты. Дело в том, что деятельность банков, предоставляющих финансовые кредиты своим клиентам, регулируются как инструкциями центральных банков, так и внутренними нормативными актами самих банков. Обязанностей у банков намного больше: они обязаны выполнять значения нормативов по кредитным рискам, ликвидности и прочему. Банками оцениваются показатели официальной отчетности и формальные подходы, которые основаны на расчете разных коэффициентов.

В отличие от банков, лизинговые компании регулируются лишь внутренними методиками и подходами к оценке своих потенциальных клиентов. Лизинговые компании анализируют финансовое состояние потенциальных клиентов, состояние бизнеса, неофициальную отчетность и многое другое. Банки также проводят оценку конечного получения средств при выдаче кредита на проведение определенной лизинговой сделки, однако в данном случае заемщиком является сама лизинговая компания, финансовое состояние которой не вызывает вопросов. Помимо этого, при заключении лизинговой сделки банки часто предоставляют лизинговым компаниям выгодные кредитные линии, при которых необязательно представлять множество документов банку. Банки намного больше предрасположены давать кредиты именно лизинговым компаниям, так как в данном случае уровень риска довольно низкий. Все обязательства берет на себя лизинговая компания, и банкам не выгодно терять клиентов, располагающих большим имуществом.

Другим преимуществом лизинга является меньший срок заключения сделки. При подаче заявления определенного рода клиент может получить предварительный ответ от лизинговой компании уже в течение 15 минут. Разумеется, договор с компанией не будет заключен в течение получаса, однако принятие предварительного решения по сделкам на подобие сделки с автолизингом принимаются достаточно быстро. Необходимо предоставить установленный пакет документов, по которому лизинговая компания и примет окончательное решение о заключении сделки. В лучшем случае, подобное решение будет принято уже в течение суток с момента предоставления установленного пакета документов со стороны клиента.

Преимуществом лизинга также являются более гибкие условия расчета графика платежей и возможность изменения данного графика со стороны клиента на протяжении всего действия договора. Лизинговая компания при составлении графика платежей учитывает такие немаловажные факторы, как сезонность бизнеса лизингополучателя, предусматривает отсрочку в погашении стоимости имущества, предоставленного клиенту. При возникновении финансовых затруднений и сложностей клиент в любой момент на протяжении действия договора может обратиться в лизинговую компанию с просьбой отсрочить платежи, продлить срок действия заключенного договора. Вероятность, что лизинговая компания пойдет навстречу клиенту, очень велика.

Сроки кредита меньше, чем сроки финансирования по лизингу. В среднем, срок предоставления кредита колеблется от 24 от 36 месяцев, и срок кредита напрямую влияет на процентную ставку: чем дольше срок, тем выше ставка. Что касается лизинга, то при заключении сделки устанавливаются стандартный срок финансирования – 36 месяцев, однако лизинговые компании очень часто предоставляют более долгий срок, доходящий до 10 лет.

Осуществление лизинговой сделки

Заключение лизинговой сделки проводится так:

1. Сначала клиент должен определиться с параметрами имущества, которое он желает получить в аренду (примерная стоимость и т.д.), так как эти данные будут учтены в договоре позднее;
2. Затем клиент предоставляет лизинговой компании перечень документов: копия паспорта, информация о доходах, сведения об имуществе в собственности, если таковые имеются;
3. После того, как лизинговая компания одобряет заявку, что происходит в течение 1-3 дней, подписывается договор с клиентом, после чего клиент перечисляет на счет лизинговой компании первоначальный взнос в размере 10% от стоимости имущества;
4. Затем лизинговая компания выкупает имущество, необходимое клиенту, и предоставляет ему на срок от 1 до 5 лет;
5. При истечении срока действия договора взятое в аренду имущество переходит в собственность клиента, причем клиенту нет нужды оплачивать покупку техники, так как это было учтено в ежемесячных выплатах. Клиент может досрочно завершить сделку и купить имущество, если у него появляются свободные денежные средства.

Какие документы клиент должен предъявлять лизинговой компании

Документы, предоставляемые лизинговой компании потенциальным клиентом, могут быть юридическими и финансовыми. Юридические документы:

• устав;
• учредительный договор или решение о создании;
• свидетельство о государственной регистрации;
• доверенность подписанта договоров;
• копия банковской карточки подписей;
• свидетельство о постановке на налоговый учет;
• решение и приказ о назначении руководителя;
• протокол о заключении лизинговой сделки, предоставляемый при необходимости.

Юридические документы обыкновенно предоставляется в виде нотариально заверенных копий или же копий, заверенных лизингополучателем.

При представлении юридических документов лизинговая компания анализирует:

1. основные сведения о лизингополучателе и его правовой статус;
2. полномочия руководителей компании и подписантов договоров;
3. наличие ограничений по заключению сделок, связанных с привлечением денежных средств и распоряжением имуществом.

Финансовые документы:

• бухгалтерская отчетность;
• информация о расчётных счетах и помесячных оборотах за последние 6-12 месяцев;
• сведения о полученных кредитах и заключённых договорах лизинга.

Финансовые документы, по обыкновению, предоставляются в виде заверенных лизингополучателем копий, справок за подписью лизингополучателя или справок банков.

Какие вопросы решают сотрудники лизинговых компаний

Сотрудники лизинговой компании, обладая большим опытом, решают различные проблемы и вопросы, связанные с приобретением имущества в аренду и реализацией лизинговой сделки. Подобные вопросы:

• проверка надежности поставщика;
• проверка юридической чистоты предмета лизинга;
• согласование с поставщиком условий монтажа, поставки, оплаты предоставляемого оборудования;
• получение выгодных тарифов по страхованию;
• организация таможенной очистки приобретаемого имущества;
• другие вопросы исполнения лизинговой сделки с налоговыми органами, контрагентами и пр.

Основные недостатки лизинга

1. Клиент не является собственником предмета лизинга, взятого в аренду, и клиент не может предоставить имущество, предоставленное ему в аренду, в качестве залога при получении кредита;
2. Лизинговые платежи облагаются налогом на добавленную стоимость;
3. В случае возникновения определенных финансовых трудностей у лизинговой компании она может обратиться в суд с требованием изымания лизингового имущества, что может осложнить эксплуатацию лизингового имущества.

Дополнительные плюсы лизинга

Форза Кредит

Сумма до:	15 000 грн.
Ставка:	0.1%
Срок:	До 30 дней

• Круглосуточно
• Возраст 18-70
• Без справок и поручителей
• Только паспорт и ИНН
• Необязательно личное погашение - любой человек, которому вы доверяете может погасить ваш кредит
• Проценты взимаются за фактическое количество дней пользования займом

Получить деньги

При кредите требования по дополнительному обеспечению намного выше, чем при лизинге. При заключении лизингового договора такие требования вообще могут отсутствовать. Если при получении обычного кредита клиент обязан предоставить ликвидное обеспечение в виде ценных бумаг или прочего, то в случае заключения лизинговой сделки в обязанности клиента не входит представление дополнительного обеспечения. Дело в том, что предмет лизинга, являясь собственностью самой лизинговой компании до конца действия договора, обеспечивает все риски лизингодателя.

При заключении лизингового договора в отношении предмета лизинга можно применить ускоренную амортизацию (с коэффициентом до 3), что позволяет уменьшить налог на взятое в аренду имущество. По окончании действующего лизингового договора клиент также может купить ранее взятую в аренду имущество по минимальной достаточной стоимости.

В течение всего срока действия лизингового договора предмет лизинга свободен от претензий кредиторов лизингополучателя, являясь собственностью лизинговой компании. Предмет лизинга не может быть арестован, изъято кредиторами лизингополучателя при возникновении споров, и клиент имеет возможность использовать предмет лизинга и получать определенные доходы, позволяющие ему улучшить свое финансовое состояние.

Налог на прибыль уменьшается вследствие того, что платежи по лизингу в полной сумме относятся на затраты.

Имущество, предоставленное лизинговой компанией, может учитываться на балансе данной компании. Тогда обязанность по исчислению и уплате налога лежит именно на лизингодателе, а не на лизингополучателе. Лизинговая компания также выплачивает транспортный налог в случае необходимости, может платить страховку предмету лизинга, а дополнительные расходы, понесенные лизинговой компанией, включаются в расчет платежей по лизингу, и данное равномерное распределение расходов позволяет клиенту снизить нагрузку при выплате платежей. Но при возмещении дополнительных расходов клиент должен уплачивать НДС на указанные расходы. Для клиентов, не являющихся плательщиками НДС, данные суммы налога будут увеличивать затраты по заключенной сделке.

При заключении лизингового договора транспортного лизинга клиент может получить автотранспорт при полном отсутствии у него автохозяйства, так как транспортные средства регистрируются на лизингодателя, и в данном случает клиент может свободно использовать полученное в аренду транспортное имущество.

Другим преимуществом лизинга является то, что клиент может получать скидки от лизингодателя. Лизинговые компании закупают оборудование и технику на значительные суммы у своих поставщиков, являясь корпоративными клиентами. Поставщики предоставляют скидки на оборудование и технику лизинговым копаниям (скидки на легковые автомобили, к примеру), и некоторые значительные скидки позволяют лизинговым компаниям предлагать своим клиентам программы с нулевым удорожанием.

Преимущества лизинга для частных лиц

Физические лица при заключении лизинговой сделки обеспечивают себя рядом выгодных преимуществ, отсутствующих при предоставлении банковского кредита. Преимущества лизинга для частных лиц:

• лизинговой компанией предоставляются уникальные условия на приобретаемое имущество;
• нет никаких ограничений касательно возраста клиента;
• лизинговая компания обеспечивает эффективное администрирование и регулирование налогов и прочих платежей, связанных с имуществом;
• имущество, предоставляемое клиенту лизинговой компанией, остается на гарантии данной компании;
• лизинг намного выгоднее и доступнее кредита ввиду меньшего первоначального взноса, более низкого платежа и прочего;
• одобрение от лизинговой компании на аренду имущества получить намного проще, чем на кредит от банка в связи с тем, что при заключении сделки лизинговая компания снижает свои риски;
• клиент может шире использовать кредитные продукты банков при заключении лизинговой сделки, не увеличивая свою кредитную нагрузку;
• заключить лизинговую сделку может даже клиент, обладающий плохой кредитной историей, и ему незачем предоставлять подтверждение своих доходов. Достаточно внести первоначальный взнос в размере 40% от общей суммы, или же сдать в залог имеющееся имущество;
• существуют программы лизинга, предоставляющие в аренду такое имущество, по которому нет альтернативы в банковском кредитовании;
• нет необходимости получать одобрение от супруга, которое обязательно при банковском кредитовании.

Что физическое лицо может взять в лизинг

Частное лицо может взять в лизинг:

• новые легковые автомобили (возможно получение скидки от 25% от стоимости);
• легковые автомобили с пробегом;
• новые грузовые автомобили, или грузовые автомобили с пробегом (цистерны, фургоны, тягачи и т.д.);
• новую специальную технику, либо специальную технику б/у (краны, погрузчики, дорожная и коммунальная техника и т.д.).